Как этим пользоваться?

Как этим пользоваться?

Как из такой объёмной информации получить заветный рецепт: делай так, так и так, и всё получится?

Технология поиска ответа, в принципе, понятна.

>> Записываем все свои расходы в течение нескольких месяцев. Для каждого расхода проставляем все используемые характеристики.

Надо ещё учесть неконтролируемые расходы.

По окончании очередного месяца мы проводим инвентаризацию и вычисляем неконтролируемые расходы.

Если мы использовали детальный контроль, записывали абсолютно все расходы, то величина неконтролируемых расходов должна получиться небольшой – 1%-3% от суммы расходов за месяц.

Если же использовался оптимальный контроль, то неконтролируемые расходы – это те, которые мы сознательно не стали контролировать. Нас интересует только их общая сумма. И мы заранее решили, какие характеристики будут у тех расходов, которые мы перестали контролировать.

Например, мы решили, что не будем записывать те расходы, у которых:

· категория – текущее потребление,

· периодичность – месяц,

· объект – любой,

· необходимость – высокая,

· направление потока – расходы.

Вписываем неконтролируемые расходы в общий список с этими характеристиками.

>> Дальше делаем ряд стандартных шагов. Определяем структуру расходов отдельно по каждой характеристике. Смотрим, не выходят ли какие-либо классы расходов за рамки разумного. То есть проводим «тест на здравый смысл».

Если что-то вызывает у нас недоумение, то фиксируем эту характеристику и определяем структуру по другим характеристикам.

Удобный инструмент для анализа – сводные таблицы Excel.

Рассмотрим пример – иллюстрацию.

Рис. 4. Пример-иллюстрация учёта расходов

На рис. 4 записано несколько строк расходов. Точнее, не только расходов, а вообще – потоков финансов. Я специально сделал так, чтобы строк было мало. Чтобы их можно было охватить взглядом. В реальном учёте за месяц набирается гораздо больше записей.

Сначала посмотрим, сколько денег мы действительно израсходовали, а сколько – не относится к расходам. То есть строим структуру по характеристике «Направление потока».

На расходы ушло 42 355 руб. или 76% всех денег. Оставшиеся 24% не влияют на наше финансовое состояние: мы лишь погасили долги и одни активы заменили на другие – немного отложили во вклад.

Дальше нас интересуют только расходы. Фиксируем эту характеристику: «Направление потока – расходы».

Посмотрим структуру этих расходов по категориям:

Мы видим, что большая часть денег – 71% – ушла на страхование. Остальные расходы значительно меньше. Что это значит? Не надо страховать свой автомобиль?

Но периодичность расходов на страхование – год, а остальных расходов – месяц, либо это разовые расходы. Невозможно сравнивать ежегодные и ежемесячные расходы.

Построим такую же структуру, используя среднемесячные суммы. Для этого сумма расходов на страхование делится на 12 – число месяцев в году.

Картинка сильно поменялась. Самые большие расходы имеют категорию «личное». Если мы посмотрим, какие объекты вошли в эту категорию, то увидим, что все эти расходы – на жену. Посмотрим на периодичность – увидим, что они разовые. Купили любимой жене кулончик – очень он ей понравился.

Что делать? Нам нужно управленческое решение. Нам недостаточно просто посчитать и узнать.

Но у жены скоро день рождения. Если считать, что этот кулончик – подарок ко дню рождения, тогда периодичность этого расхода станет «год». Структура среднемесячных расходов в этом случае изменится.

Вот так гораздо лучше.

Принимаем управленческое решение: говорим любимой супруге, что этот кулончик – подарок ей на день рождения. Ничего плохого в этом нет. Бюджет-то общий, и цели общие.

На день рождения теперь надо будет купить только цветы. Таким образом, мы сэкономили реальные деньги – условно 10 000 руб., которые не надо будет тратить в ближайшем будущем. Для нашего примера это значительная экономия. Причем эта экономия не ухудшила привычный образ жизни. Это – безболезненная экономия. Жена захотела кулончик – мы его купили.

Разумеется, этот пример – шутка. Просто иллюстрация метода.

Понятно, что никакого универсального и однозначного рецепта мы не получим. Нельзя выпить волшебную таблетку и сразу начать экономить. Но можно получить объёмную полноценную картинку своих расходов, которая позволит принимать осознанные финансовые решения. Причем не только в случае крупных денежных трат, но и в ежедневной текучке.

Рассмотрим ещё один пример, теперь уже на реальных данных. Поскольку эти данные конфиденциальны, я приведу только итоговые диаграммы с процентными соотношениями.

Рис. 5. Пример анализа расходов на реальных данных

На рис. 5 на диаграмме слева – расходы реальной семьи за конкретный месяц, разбитые по категориям. На диаграмме справа – те же расходы, но с учётом периодичности. То есть расходы подсчитаны не по абсолютной величине, а приведены к периоду в один месяц.

Левая диаграмма показывает, что основная доля расходов приходится на «обслуживание активов». Это коммунальные платежи, бензин и ремонт автомобиля, страхование имущества и тому подобное – 33% от всех расходов. Следующая по значимости категория – «отпуск» – 19% от всех расходов. Остальные расходы находятся в разумных границах и занимают гораздо меньшую долю.

Кажется, что экономить практически не на чем. Расходы на обслуживание активов обычно плохо поддаются оптимизации. Расходы на отпуск являются совершенно необходимыми.

Однако, глядя на диаграмму справа, мы сделаем другие выводы. «Обслуживание активов» и «отпуск», как раз, лежат в разумных пределах. С другой стороны, бросается в глаза большая доля расходов на «здоровье».

Казалось бы, здоровье – это не та категория, на которой нужно экономить. Но давайте посмотрим, какова была степень необходимости этих расходов.

Видно, что четверть всех расходов на здоровье не имеет высокой степени необходимости. Если бы эти деньги не были потрачены, то уровень жизни не ухудшился бы. Точнее – не факт, что ухудшился бы: степень необходимости поставлена «средняя».

Ещё раз подчеркну, что это – реальные данные реальных людей. Уровень необходимости «средний» поставили они сами.

Мы довольно часто списываем на здоровье самые разные расходы. И оправдываем это тем, что на здоровье экономить нельзя. Но если просто задумываться о необходимости каждого такого расхода денег, то экономия вполне может возникнуть. Причём, без ущерба для здоровья.

В заключении повторю. Традиционный, одномерный учёт расходов по категориям очень часто приводит к выводу, что ничего уже сделать нельзя. А если и можно, но только путём жёсткой экономии, постоянных самоограничений и, соответственно, ухудшения жизни.

Более полный учёт по нескольким характеристикам позволяет найти то, что не было видно. Он позволяет «вытащить» из своих расходов ту их часть, которая не влияет на образ жизни. Без этих расходов жизнь не ухудшится.