Примеры управления семейными финансами

Примеры управления семейными финансами

В этом разделе мы на конкретных примерах посмотрим, как из данных учёта можно сделать конкретные управленческие выводы. Как найти нужную точку приложения усилий и пути решения проблем.

Дмитрий и Катя

Возраст 27 и 25 лет. Дмитрий работает в частной строительной компании, заработная плата составляет 40 – 45 тыс. руб. на руки в месяц. Катя работает продавцом в магазине. Её доход нестабилен, примерно 15 – 25 тыс. руб. в месяц.

Дмитрий обратился ко мне, чтобы разобраться, на что уходят деньги и как вылезти из долгов. Кроме того, он хотел как можно быстрее продать свою старую машину – пока она не рассыпалась совсем, добавить денег и купить машину более познего года выпуска.

Их финансовое состояние на 1.11.2014 года.

Активы:

– собственного жилья нет,

– есть старый автомобиль стоимостью примерно 120 тыс. руб.,

– домашнее мультимедийное оборудование стомостью 110 тыс. руб.,

– оборудование для бизнеса, которым Дмитрий пытается заниматься, стоимостью 50 тыс. руб.,

– наличные деньги 51 тыс. руб.

Итого активов 331 тыс. руб., в т. ч. неработающих 280 тыс. руб., рабочих 51 тыс. руб. Оборудование для бизнеса пока нельзя отнести к рабочим активам, т. к. нет самого бизнеса.

Долги:

– кредит в КБ «ХХХ» 35 тыс. руб., просрочен, выписан исполнительный лист; бухгалтерия компании, в которой работает Дмитрий, ежемесячно вычитает из его зарплаты и направляет на погашение кредита 5 тыс. руб.; сумма долга фиксированная, проценты не начисляются;

– кредит в КБ «YYY» 320 тыс. руб., просрочен, платежи не производятся, судебного разбирательства пока не было;

– долг по бизнесу (остался от предыдущих попыток заработать деньги) 13 тыс. руб.; его надо отдавать;

– долг в кредитный кооператив 5 тыс. руб. под 60% годовых; деньги были взяты в прошлом месяце, т. к. возникла небольшая проблема со здоровьем, требующая немедленных затрат; наличных денег на тот момент не было;

– долг другу 5 тыс. руб., его надо отдавать.

Итого долгов 378 тыс. руб.

Общий капитал отрицательный, равен -47 тыс. руб.; рабочий капитал тем более отрицательный, равен -327 тыс. руб.

В течение ноября 2014 года доходы составили 59 тыс. руб.:

– 42 тыс. руб. – Дмитрий;

– 17 тыс. руб. – Катя.

Расходы за ноябрь составили 64 тыс. руб.; кроме того, погашены долги в потребительский кооператив 5 тыс. руб. и в банк «ХХХ» 5 тыс. руб.

На 1.12.2014 года сумма активов стала равна 316 тыс. руб., в том числе рабочих 36 тыс. руб. (наличные деньги), неработающие активы остались прежними. Долги уменьшились, их сумма составила 368 тыс. руб.

Общий капитал и рабочий капитал уменьшились на 5 тыс. руб. из-за того, что расходы превысили доходы. Общий капитал стал равен -332 тыс. руб., рабочий капитал -52 тыс. руб.

Проверим: общий капитал на начало периода (-47 тыс. руб.) + доходы за период (59 тыс. руб.) – расходы за период (64 тыс. руб.) = общему капиталу на конец периода (-52 тыс. руб.). Всё верно.

Из полученной за один месяц картинки финансового состояния семьи Дмитрия и Кати видно:

– очень плохое финансовое положение;

– отрицательный капитал, причем не только рабочий, но и общий;

– значительные долги при отсутствии рабочих активов;

– отсутствие какой бы то ни было финансовой подушки безопасности – даже на срочную медицинскую помощь пришлось брать деньги в долг;

– превышение расходов над доходами, что ещё больше усугубляет ситуацию;

– перспектива роста доходов не видна.

Очевидно, что в такой ситуации надо в первую очередь научиться управлять расходами, добиться того, чтобы расходы не превышали доходы. И начать создавать резервный фонд.

Вопрос о смене машины пока, по-видимому, не стоит. Кроме того, следует ранжировать долги. Погашение долга в банк «YYY» пока имеет смысл отложить и постараться уменьшить сумму этого долга в процессе судебного разбирательства. В самом худшем случае для погашения этого долга придётся продать какую-то часть неработающих активов.

Итак, самое главное в данном случае – это управление расходами. Локальная цель – уменьшить расходы как минимум на 15 тыс. руб. или, грубо, на 25%. Требуемый уровень расходов – не более 45 – 50 тыс. руб. в месяц.

По результатам ноября 2014 года получилась следующая структура расходов.

Распределение расходов по категориям:

Распределение расходов по их периодичности:

Распределение расходов по объектам:

Распределение расходов по степени необходимости:

Если исключить расходы с низкой необходимостью и сократить в два раза расходы со средней необходимостью, то экономия составит (13 219 +19 668 / 2) = 23 053 руб. Этого более, чем достаточно.

Таким образом, можно сформулировать следующие рекомендации по управлению финансами семьи Дмитрия и Кати:

1) локальной приоритетной целью является формирование резервного фонда в сумме 100 – 150 тыс. руб.;

2) основной точкой приложения усилий является управление расходами; ежемесячные расходы не должны превышать 45 – 50 тыс. руб.;

3) на протяжении ближайших нескольких месяцев необходимо использовать алгоритм детального контроля расходов;

4) технология сокращения расходов следующая: любая трата денег оценивается, в первую очередь, по степени необходимости; расходы, не имеющие высокой степени необходимости, нужно сократить в два раза; их сумма не должна превышать 15 тыс. руб.;

5) в семье нужно договориться о том, что степень необходимости любых расходов супруги определяют совместно и достаточно строго, без поблажек к самим себе;

6) в первую очередь, имеет смысл обратить внимание на подарки и развлечения; но не следует зацикливаться на этих категориях, сокращения возможны по любым позициям;

7) сэкономленные деньги должны направляться сначала на гашение первоочередных долгов, затем – в резервный фонд;

8) гашение кредита в КБ «YYY» пока производить не стоит; постараться найти решение (внесудебное или судебное), при котором сумма долга будет снижена и, по возможности, фиксирована; основной аргумент – при обращении взыскания на имущество кредит в полном объёме всё равно погасить не удастся;

9) для формирования резервного фонда нужно открыть отдельный счет в банке (вклад с правом пополнения и частичного снятия); причём процентная ставка по этому вкладу не является главным критерием выбора, т. к. сумма вклада очень мала; при этом надо застраховаться от обращения взыскания на этот вклад со стороны банков-кредиторов;

10) идею со сменой машины пока придётся отложить, т. к. никакого другого способа, кроме наращивания долгов, для этого не существует; возможно даже, что имеющуюся машину есть смысл продать, но не покупать новую, а быстрее сформировать резервный фонд. Мечта о новой машине может осуществиться только с ростом доходов.

С этими выводами ребята согласились.

В последующие месяцы Дмитрию и Кате удалось сократить расходы, используя предложенную технологию. Даже несмотря на то, что следующим месяцем был предновогодний декабрь. Но, к сожалению, им не удалось сформировать резервный фонд из-за нескольких негативных и плохо прогнозируемых событий: вынужденная смена жилья, задержки зарплаты у Дмитрия. Важно отметить, что если бы такой фонд был сформирован раньше, то эти негативные события прошли бы более спокойно.

Валентин и Милана

Возраст обоих супругов 51 год. Дети взрослые, обеспечивают себя сами.

Имеется квартира, две машины. Долгов нет.

Накопленный рабочий капитал составляет 12 300 тыс. руб.

Ежемесячные расходы семьи – 90 тыс. руб. Доходы – 120 – 130 тыс. руб. в месяц.

Эта семья обратилась ко мне скорее из любопытства, чем для решения какой-то конкретной проблемы. Они просто хотели получше разобраться со своими деньгами, получить экспертное заключение о своём финансовом состоянии.

Анализ расходов этой семьи в течение одного месяца показал, что ни по одной характеристике расходов каких-либо перекосов не наблюдается. Эта семья смогла организовать полноценную и интересную жизнь при достаточно скромных, без излишеств, расходах.

Темп накопления капитала в размере 25%-30% от доходов ежемесячно является вполне достаточным.

Неожиданными оказались результаты анализа рабочих активов.

На момент обращения, на 1.07.2014 года, средневзвешенная доходность рабочих активов семьи составила 1,85% годовых. Такая доходность была бы понятной, если бы все их сбережения находились в иностранной валюте во вкладах в надёжных зарубежных банках с низкой процентной ставкой. Но это было не так.

Рабочие активы семьи Валентина и Миланы включали 2 объекта недвижимости, 13 счетов в Российских банках, «тумбочку», кошельки и долг друга.

Распределение рабочих активов по доходности (суммы активов приведены в рублёвом эквиваленте):

Распределение активов по валютам:

Более детально – распределение активов по валютам и по доходности:

Распределение активов по степени ликвидности. Ликвидность показывает, насколько легко, быстро и без потерь актив может быть продан, т. е. преобразован в наличные или безналичные деньги. Рабочие активы удобно разделить на три группы по степени ликвидности: «2» – низкая ликвидность, «3» – высокая ликвидность, «4» – абсолютная ликвидность – наличные деньги, текущие счета и карты.

Итак, в результате анализа стало видно следующее:

– деньги «разбросаны» по избыточно большому количеству счетов, Валентин и Милана просто не следят за тем, насколько это эффективно;

– почти половина сбережений, более 5 млн. руб. как в рублях, так и в валюте, вообще не приносят пассивного дохода;

– треть сбережений, более 4 млн. руб., находится в абсолютно ликвидной форме, дома или на текущих счетах; если сравнить эту сумму с ежемесячными расходами семьи (90 тыс. руб.), то её хватит почти на 4 года жизни;

– две трети сбережений, более 8 млн. руб., имеют низкую ликвидность и, одновременно, низкую доходность.

То есть, основной задачей управления финансами семьи Валентина и Миланы является эффективное управление активами. Необходимо добиться их более высокой доходности за счет разумного распределения по степени ликвидности и по способам размещения.

Надо сказать, что Валентин и Милана не очень хотели обсуждать не только тему инвестирования, а даже просто вопрос о хранении своих сбережений. Они и слышать ничего не хотели о рынках, об инвестиционных стратегиях, о диверсификации рисков. Им было важно иметь достаточно много денег непосредственно дома, на всякий случай, и периодически покупать валюту, отслеживая её курс и стараясь не ошибаться.

Когда мы уже пили чай и разговаривали «о жизни и о любви», Валентин упомянул, что хочет купить себе какой-то инструмент (станок) стоимостью 30 тыс. руб. Но пока не решается позволить себе эти расходы.

В ответ я предложил ему использовать другой «станок», который называется калькулятор, и мы подсчитали следующее:

– если бы все рабочие активы – 12 300 тыс. руб. – были размещены по средней ставке не 1,85% годовых, а хотя бы на 3% годовых больше, то он купил бы себе свой станок уже через месяц за счет дополнительного пассивного дохода;

– если бы хотя бы часть активов – 2 500 тыс. руб., которые хранятся сейчас в рублях, дома и на счетах, с доходностью 0% – были бы размещены в самых надёжных банках с доходностью 8% годовых, то станок можно было бы купить через два месяца;

– если исходить из средней по всем валютам ставки 6% годовых, то сумма денег, которую недополучает эта семья из-за неэффективного размещения своего рабочего капитала, составляет более 500 тыс. руб. в год (новая машина!) или ~45 тыс. руб. в месяц (зарплата Миланы).

Это произвело впечатление.