Проверка контрагента – юридического лица

Заключая договор на серьезную сумму с какой-либо компанией, полезно проверить ее надежность как контрагента. Например, директору предприятия важно знать, что его новый потенциальный поставщик не фирма-однодневка, зарегистрированная по адресу массовой регистрации, по следам сотрудничества с которой могут возникнуть серьезные налоговые претензии, даже если само предприятие ничего плохого не делало и честно платило все налоги.

Физическому лицу, покупающему дорогостоящий товар или услугу, также полезно проверить, сколько лет назад зарегистрировано юрлицо, с которым заключается договор. Не был ли его руководитель дисквалифицирован судом? Кто учредители и владельцы юрлица?

Такую экспресс-проверку можно быстро и бесплатно осуществить онлайн с помощью сервисов на сайте Федеральной налоговой службы www.nalog.ru. Следует иметь в виду, что подобная базовая проверка дает некоторую дополнительную информацию о поставщике или деловом партнере, но не предоставляет никаких железных гарантий его надежности.

Что можно узнать о контрагенте на www.nalog.ru:

1. Базовую учредительную информацию о предприятии или индивидуальном предпринимателе из ЕГРЮЛ (Единого государственного реестра юридических лиц) или ЕГРИП (Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей). Этот сервис доступен по ссылке www.egrul.nalog.ru, бесплатен и не требует регистрации. Введя название компании или фамилию индивидуального предпринимателя, можно увидеть базовые сведения о них, хранящиеся в реестре. Работая с компаниями, стоит обратить внимание на дату регистрации, состав учредителей, размер уставного капитала, заявленные виды деятельности.

2. Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, в том числе для государственной регистрации изменений, по ссылке https://service.nalog.ru/uwsfind.do. Здесь можно увидеть, например, что интересующая нас компания подала заявление на изменение состава учредителей, но это изменение еще не успело отразиться в ЕГРЮЛ.

3. Сведения в реестре дисквалифицированных лиц по ссылке https://service.nalog.ru/disqualified.do. Причем можно задать пустой поиск, и в результатах отразится перечень всех дисквалифицированных лиц. Этот перечень можно скачать в формате Excel. В перечне в числе прочего указывается статья Кодекса об административных правонарушениях, на основании которой лицо дисквалифицировано, то есть ему запрещено занимать управляющие должности в компаниях.

4. Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве местонахождения несколькими юридическими лицами, по ссылке https://service.nalog.ru/addrfind.do. Верный признак компании-однодневки, с которой лучше не иметь дел, – регистрация по так называемому адресу массовой регистрации. Естественно, сам факт регистрации нескольких юрлиц по одному адресу еще не компрометирует их: может быть, это большое офисное здание, в котором действительно «живут» десятки компаний. Этот сервис полезно использовать и при регистрации собственной компании для проверки «чистоты» адреса, на который планируется зарегистрировать компанию.

5. Сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (местонахождению), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует, по ссылке https://service.nalog.ru/baddr.do. Еще один признак однодневки или просто компании, плохо организовавшей свою работу с документами, – отсутствие ответа на письма, направленные по официальному адресу регистрации компании.

6. Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года, по ссылке https://service.nalog.ru/zd.do. Очевидно, если у юрлица есть налоговая задолженность, нужно вести с ним дела осторожнее.

7. Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц, по ссылке https://service.nalog.ru/mru.do. Естественно, предприниматель может учреждать различные юрлица, но слишком много юридических лиц, оформленных на одного человека, может оказаться плохим признаком.

8. Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации», о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ по ссылке www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/. Юридические лица, больше года не сдававшие отчетность, ликвидируются налоговой службой. Здесь можно увидеть список таких организаций.