НАИБОЛЕЕ ТИПИЧНЫЕ ВИДЫ МОШЕННИЧЕСТВА СО СТОРОНЫ НАЕМНЫХ РАБОТНИКОВ

НАИБОЛЕЕ ТИПИЧНЫЕ ВИДЫ МОШЕННИЧЕСТВА СО СТОРОНЫ НАЕМНЫХ РАБОТНИКОВ

•  Воровство наличности из кассы Воровство чеков

Использование наличности не по назначению

Фальсификация кассовых книг

Фальсификация сумм на банковских счетах

Подделка чеков

Использование поступлений в пенсионные фонды не

по назначению

Мелкие кражи наличности из кассы

Оплата личных счетов чеками фирмы

•  Представление фальсифицированных счетов-фактур Фальсификация транспортных накладных Завышенное фактурирование

•  Кражи инвентаря

•  Сговор с клиентами или поставщиками «Кикбэки», то есть получение «благодарности» за определенные  услуги,  иными  словами,  разновидность взятки

Искусственное вздувание цен Использование подставных поставщиков Завышение цен

•  Переплата «сверху»

•  Выдача дутых векселей, т. н. кайтинг

•  Использование имущества фирмы Использование сотрудников, оборудования или материалов фирмы в личных целях Предоставление заказов за взятки Манипуляции с кредитными карточками

•  Мошенничество со страховкой Незадекларированные доходы Фальсифицирование налоговых деклараций

•  Мошенничество со счетами от медицинских учреждений

•  Фальсификация записей в бухгалтерских книгах:

—  для улучшения отчетности

—  для покрытия недостач

•  Фальсификация отчетности о командировках Завышение расходов

Включение в отчет о командировке личных трат Невозвращение выданных авансом сумм

•  Несанкционированная продажа имущества фирмы:

—  инвентаря

—  оборудования

—  отходов производства

•  Компьютерные преступления:

—  изменение содержания записей

—  получение наличности

•  Мошенничество с выплатой заработной платы Обналичивание невостребованных чеков Фальсификация часов переработки

Оплата труда работников-«подснежников»